外國企業來臺上(興)櫃專區 日本企業の上場/登録について

櫃買中心向來扮演成功企業的搖籃、經濟活力的推手之角色,配合資本市場日趨國際化及自由化,並為響應政府推動世界各地的企業來臺掛牌,櫃買中心已規劃完備外國發行人來臺登錄興櫃及申請第一上櫃之相關規定及配套措施。而為利於外國發行人對來臺申請登錄興櫃及申請上櫃之相關規定有所瞭解及提前規劃因應,本中心特設計本專區,內容涵蓋臺灣資本市場現況暨證券櫃檯買賣中心簡介、外國企業來臺上(興)櫃相關法規、申請書件、相關宣導資料、外國企業與本國企業上(興)櫃相關規定比較及問答集等資料,期許本專區能對有意來臺登錄興櫃及申請第一上櫃籌資之外國發行人及中介機構有所助益。

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上櫃審查部

職稱 姓名 專線 電子信箱
副組長 陳先生 02-2366-6132 brian@tpex.org.tw
副組長 藍先生 02-2366-6075 alexlan@tpex.org.tw
專員 曾先生 02-2366-6159 alex@tpex.org.tw
專員 李小姐 02-2366-5930 wendywlee@tpex.org.tw

  1. 外國企業來臺上(興)櫃相關宣導資料
  2. 外國企業來臺上(興)櫃問答集
  3. 日本公司來臺上(興)櫃特別宣導事項
  4. 外國企業與本國企業上(興)櫃相關規定比較
  5. 外國企業來臺上(興)櫃相關法規
  6. 外國企業來臺上(興)櫃相關法規-日文版
  7. 外國企業來臺上(興)櫃相關法規附件
  8. 第一上櫃申請案應填製之各項檢查表
  9. 外國企業以科技事業身分申請上櫃資訊
  10. 非中華民國來源所得及香港澳門來源所得計入個人基本所得額申報及查核要點

外國企業來臺上(興)櫃相關宣導資料

文件名稱 版本 檔案下載 更新日期
外國企業來台上興櫃宣導手冊 中文版 下載 106.04.17
外國企業來台上興櫃宣導手冊 英文版 下載 106.04.17
外國企業來台上興櫃宣導手冊 日文版 下載 105.06.08
外國企業來台上興櫃宣導資料精簡版 中文版 下載 106.04.17
開放外國企業股票面額制度宣導手冊 中文版 下載 104.02.26
近期上櫃審查案例分享 中文版 下載 106.06.28

外國企業來臺上(興)櫃問答集

文件名稱 版本 檔案下載 更新日期
大陸地區企業透過架設第三地區控股事業申請來臺掛牌說明 中文版 下載 103.08.12
外國企業來臺登錄興櫃問答集 中文版 下載 106.05.02
英文版 下載 106.05.02
外國企業來臺申請股票第一上櫃問答集 中文版 下載 106.05.02
英文版 下載 106.05.02
開放外國企業來臺登錄興櫃及申請第一上櫃股票得為無面額或每股面額不限新台幣十元問答集 中文版 下載 106.01.17
陸資持股逾30%或具有控制能力專案許可原則與程序 中文版 下載 101.10.04
外國企業專案申請豁免準用證交法部分規定之審理流程 中文版 下載 102.08.15
外國企業來臺上(興)櫃相關賦稅釋疑 中文版 下載 106.01.17

日本公司來臺上(興)櫃特別宣導事項

文件名稱 版本 檔案下載 更新日期
日本公司來臺上(興)櫃問答集 中文版 下載 103.01.07
日文版 下載 105.06.08
金管會函令-日本公司來臺上(興)櫃得免準用我國證交法部分規定 中文版 下載 102.12.30
櫃買中心公告-投資人首次取得日本公司來臺上(興)櫃股票應簽署之特別注意事項 中文版 下載 102.12.30
日本公司來臺上(興)櫃採擬制性股東架構說明 中文版 下載 102.12.30
投資人首次取得日本公司來臺上(興)櫃股票應簽署之特別注意事項 中文版 下載 102.12.30
英文版 下載 104.03.27
日文版 下載 105.06.08
日本公司採擬制性股東架構宣導資料 中文版 下載 104.03.30
日本公司股東權益保護重要事項和我國相關規範差異 中文版 下載 104.03.27
日本公司股務作業和我國相關規範差異 中文版 下載 102.12.30
日本公司之股利分派基礎和我國相關規範差異 中文版 下載 102.12.30

外國企業與本國企業上(興)櫃相關規定比較

文件名稱 版本 檔案下載 更新日期
外國企業與本國企業之興櫃相關規定比較表 中文版 下載 102.08.15
英文版 下載 104.02.26
外國企業與本國企業之上櫃相關規定比較表 中文版 下載 102.08.15
英文版 下載 104.02.26
國內外企業申請上櫃之大陸投資相關規定比較表 中文版 下載 102.05.06
外國企業來臺上(興)櫃相關法規

1.興櫃相關法規

文件名稱 版本 連結網址
證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則 中文版 連結
英文版 連結
對興櫃公司財務業務管理處理程序 中文版 連結

2.上櫃審查相關法規

文件名稱 版本 連結網址
外國有價證券櫃檯買賣審查準則 中文版 連結
英文版 連結
審查外國有價證券櫃檯買賣作業程序 中文版 連結
英文版 連結

3.上櫃監理相關法規

文件名稱 版本 連結網址
證券商營業處所買賣有價證券業務規則 中文版 連結  
英文版 連結  
對有價證券上櫃公司資訊申報作業辦法 中文版 連結  
英文版 連結  
對有價證券上櫃公司重大訊息之查證暨公開處理程序 中文版 連結  
英文版 連結  
審閱上櫃公司財務報告作業程序 中文版 連結  
英文版 連結  
就上櫃公司財務業務平時及例外管理處理程序 中文版 連結  
英文版 連結  
主辦推薦證券商受託協助第一上櫃公司遵循我國法令暨本中心上櫃相關規章應行注意事項要點 中文版 連結  
英文版 連結  
就證券商之評估報告、總結意見或相關資料缺失處理辦法 中文版 連結  

外國企業來臺上(興)櫃相關法規-日文版

文件名稱 版本 檔案下載 更新日期
1.證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則 日文版 下載 105.06.08
2.審查外國有價證券櫃檯買賣作業程序 日文版 下載 105.06.08
3.外國有價證券櫃檯買賣審查準則 日文版 下載 105.06.08

外國企業來臺上(興)櫃相關法規附件

文件名稱 版本 連結網址
興櫃審查準則附件 中文版 連結
文件名稱 版本 檔案下載 更新日期
外國上櫃審查準則附件
附表1外國發行人股票第一上櫃申請書 中文版 下載 105.02.01
英文版 下載 105.02.01
於章程將電子方式列為股東表決權行使管道承諾書 中文版 下載 105.02.01
公司自行編製財務報告評估表、公司提升自行編製財務報告能力計畫參考範例 中文版 下載 104.11.02
應集保人員出具之「依規定委託指定機構集中保管股票之承諾書」範本 中文版 下載 105.07.01
附表2外國發行人股票第二上櫃申請書 中文版 下載 102.03.28
附表3台灣存託憑證櫃檯買賣申請書 中文版 下載 102.03.28
附表4外國債券櫃檯買賣申請書 中文版 下載 100.02.25
附表5外國發行人股票第一上櫃契約 中文版 下載 102.03.28
附表6外國發行人股票第二上櫃契約 中文版 下載 102.03.28
附表7台灣存託憑證櫃檯買賣契約 中文版 下載 102.03.28
附表8外國發行人私募有價證券上櫃同意函申請書 中文版 下載 104.11.19
附表9增發外國股票櫃檯買賣申請書 中文版 下載 101.10.25
附表9-1增發外國股票櫃檯買賣申報書 中文版 下載 101.10.25
附表10增發台灣存託憑證櫃檯買賣申請書 中文版 下載 101.10.25
附表10-1增發臺灣存託憑證櫃檯買賣申報書 中文版 下載 101.10.25
附表10-2外國發行人以總括申報增發臺灣存託憑證櫃檯買賣申請書 中文版 下載 101.10.25
附表10-3外國發行人於總括申報預定發行期間 中文版 下載 101.10.25
附表10-4非參與發行台灣存託憑證櫃檯買賣申請書 中文版 下載 101.10.25
附表10-5非參與發行台灣存託憑證櫃檯買賣申報書 中文版 下載 101.10.25
附表16外國債券櫃檯買賣契約 中文版 下載 100.02.25
律師上櫃案標準題 中文版 下載 101.05.09
推薦證券商上櫃案標準題 中文版 下載 101.05.09
簽證會計師上櫃案標準題 中文版 下載 101.05.09
誠信聲明書 中文版 下載 105.02.01
外國發行人增資新股上櫃申報書附件參考範例 中文版 下載 105.07.13
外國上櫃作業程序附件
附件1股票上櫃審查表 中文版 下載 105.11.03
附表1上櫃專案申請書 中文版 下載 102.03.28
附件2投資控股公司申請條件審查表 中文版 下載 105.07.01
附件3股權分散及保管承諾查核表 中文版 下載 105.07.01
附件4法律事項檢查表 中文版 下載 105.05.09
附件5外國審查準則第九條第一項各款情事審查表 中文版 下載 102.03.28
附件6會計師簽證作業覆核表 中文版 下載 102.03.28
附件7財務資料綜合分析表 中文版 下載 102.03.28
附件8推薦證券商評估報告 中文版 下載 105.05.09
附件9申請股票第一上櫃案申請書件記錄表 中文版 下載 105.02.01
附件10審查報告 中文版 下載 105.11.03
附件11台灣存託憑證櫃檯買賣申請書件檢查表 中文版 下載 102.03.28
附件12存託憑證發行計畫檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件13存託契約檢查表 中文版 下載 101.02.20
附件14保管契約或其他文件檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件15公開說明書檢查表 中文版 下載 100.03.28
附件16證券承銷商評估報告檢查表 中文版 下載 102.03.28
附件16-1外國審查準則第二十七條之一各款情事審查表 中文版 下載 102.03.28
附件17外國發行人申請臺灣存託憑證之法律事項審查作業檢查表 中文版 下載 100.05.31
附件18-1台灣存託憑證櫃檯買賣檢查表 中文版 下載 102.03.28
附件19外國發行人第二上櫃案申請書檢查表 中文版 下載 102.03.28
附件20股票發行計畫檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件21代理契約檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件22保管契約或其他文件檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件23公開說明書檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件24證券承銷商評估報告檢查表 中文版 下載 102.03.28
附件24-1外國審查準則第二十四條之一各款情事審查表 中文版 下載 102.03.28
附件24-2外國發行人申請第二上櫃之法律事項審查作業檢查表 中文版 下載 102.03.28
附件25-1外國股票櫃檯買賣檢查表 中文版 下載 102.03.28
附件26外國債券櫃檯買賣申請書檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件27債券發行計畫檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件28代理契約檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件29公開說明書檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件30外國債券櫃檯買賣檢查表 中文版 下載 100.02.25
附件31臺灣存託憑證上櫃掛牌申請書 中文版 下載 102.03.28
附件31-1股權分散表 中文版 下載 100.05.31
其他
第一上櫃公司及外國興櫃公司年度(半年度)財務報告公告申報檢查表 中文版 下載 99.09.02
申請新台幣計價外國債券櫃檯買賣相關書件
1.新台幣計價外國債券櫃檯買賣契約 中文版 下載 98.08.13
2.新台幣計價外國債券上櫃同意函申請書 中文版 下載 100.09.02
3.新台幣計價外國債券櫃檯買賣申請書(外國普通債券適用) 中文版 下載 100.09.02
4.新台幣計價外國債券櫃檯買賣申請書(外國轉換公司債或外國附認股權公司債適用) 中文版 下載 100.09.02

第一上櫃申請案應填製之各項檢查表

文件名稱 版本 檔案下載 更新日期
會計師填製檢查表 中文版 下載 104.11.02
律師填製檢查表 中文版 下載 104.11.02
券商填製檢查表 中文版 下載 105.11.03
外國發行人註冊地股東權益保護事項檢查表(外國發行人適用) 中文版 下載 105.02.01
外國企業以科技事業身份申請上櫃資訊

1.本中心相關法規

文件名稱 版本 檔案下載 更新日期
本中心申請上櫃程序及條件簡介 中文版 連結 100.05.27

2.經濟部工業局受託提供係屬科技事業暨產品或技術開發成功且具市場性意見申請說明及申請書表

文件名稱 版本 連結網址
作業要點及審查程序流程圖 中文版 連結
科技事業申請發行上櫃股票「目的事業主管機關意見書」申請書及相關資料 中文版